Dozvoljeno prekoračenje po tekućem računu ili kako se još popularno naziva “minus po tekućem” jedan je od oblika kreditiranja građana od strane banke. Namjena takvog kredita je poboljšanje tekuće likvidnosti građana.

Prekoračenje se odobrava korisnicima tekućeg računa, najčešće u visini redovnih primanja, ali sam iznos prekoračenja ovisi i o visini primanja i o “urednosti” podmirivanja obaveza klijenta te se može kretati između 100% i 400% iznosa mjesečnih prihoda.

Kako se odobrava dozvoljeno prekoračenje?

Većina banaka minus odobrava automatski nakon prvog redovnog prihoda. Iako ovisi o paketu banke i samoj “kreditnoj” sposobnosti klijenta, on se može kretati od jednog do 4 i više mjesečnih prihoda. Neke banke, što također ovisi o paketu proizvoda, naplaćuju jednokratnu naknadu za odobrenje prekoračenja, a i ostali uvjeti (broj mjesečnih primanja koje mora sjesti na račun prije odobrenja kao i sama visina prekoračenja) variraju od banke do banke.

Koliko košta korištenje dozvoljenog prekoračenja?

Dozvoljeno prekoračenje po tekućem računu najskuplji je oblik kreditiranja građana. Osim jednokratne naknade za korištenje (ako je ima) i visokih kamata po dozvoljenom prekoračenju koje se kreću do zakonski ograničenih 14% (NKS).

Osim kamata na dozvoljeno prekoračenje, banka zaračunava i zateznu kamatu na nedozvoljeno prekoračenje, a onda kamata raste.

Prednosti dozvoljenog prekoračenja

Za razliku od “klasičnih” kredita, ovaj model kreditiranja je uvijek raspoloživ i uvijek ga je moguće podmiriti, bez naknada prijevremenih otplata i posebnih procedura odobravanja.
U odnosu na kreditne kartice, minus po tekućem računu vas ne obavezuje da svakog mjeseca isplatite dio duga, ali vas i ne ograničava da ne možete podmiriti veći dio duga. Kod većine banaka, minus po tekućem računu , osim kamate nema dodatnih troškova (kao što su članarina, izrada i sl. kod kartica).
U odnosu na sve ostale vrste kreditiranja, uključujući klasične kredite i kartice, minus po tekućem računu zahtjeva najmanju administrativnu proceduru kako kod aktiviranja, tako i kod ukidanja.

Kada koristiti dozvoljeno prekoračenje?

Jednostavno rečeno, samo kada je neophodno. Imajte u vidu da je njegovo korištenje jako skupo. Primjera radi, ako ste u maksimalnom dozvoljenom prekoračenju od recimo 30000 kn, godišnje čete platiti između 2300 i 4200 kn kamata.

Kako se računa kamata?

Do 31. prosinca 2007. stopa zatezne kamate bila je propisana Zakonom o kamatama i iznosila je 15 posto na godinu. Ta se stopa primjenjuje još od 1. srpnja 2002., a od 1. siječnja 2008. se mijenja. Počevši od nove godine, stopa zakonskih zateznih kamata za svako će se tekuće polugodište određivati u visini eskontne stope Hrvatske narodne banke koja je bila na snazi zadnjeg dana prethodnog polugodišta, uvećane za osam postotnih poena.

Prema najnovijim odlukama Hrvatske narodne banke o visini eskontne stope, u prvom polugodištu 2008. zatezne će kamate u odnosima između pravnih i fizičkih osoba iznositi 14 posto, a u odnosima između pravnih osoba i u odnosima između pravnih osoba i osoba javnog prava iznosit će 17 posto.

U vezi s metodom obračuna zateznih kamata i nakon 1. siječnja 2008. zatezne se kamate obračunavaju jednostavnim kamatnim računom. Neovisno o razdoblju za koje se izračunava svota kamata, dulje ili kraće od godinu dana, primjenjuje se jednostavni kamatni račun. I u slučaju kad je razdoblje dugovanja dulje od godinu dana, kamate se ne pribrajaju glavnici radi obračuna kamate za iduće kalendarsko razdoblje. Zatezne kamate ne podliježu oporezivanju porezom na dodanu vrijednost, a oporezivanju ne podliježu ni troškovi opomene, ako ih vjerovnik zaračunava dužniku. Pravilo je da su zatezne kamate priznati rashod poduzetniku dužniku i umanjuju mu osnovicu za plaćanje poreza na dohodak, odnosno poreza na dobit. Ovo pravilo ima iznimaka.

Pri obračunu zatezne kamate primjenjuje se ovaj matematički izraz:

K = (C x p x n)/100

Oznake imaju sljedeće značenje:

K = zatezna kamata

C = glavnica

p = stopa zatezne kamate

n = broj godina

Koju banku odabrati za vođenje tekućeg računa?

Odlučite sami i odabeite najbolju uz pomoć novac.neta